En Chile, el 15 de marzo, El Romero SpA (una filial de Acciona Energía) abrió con Banco Itaú Corpbanca una línea de crédito no rotativa por CLP 22 mil millones (aprox. USD 33.2 millones al 31/3/2017). En esta operación, Morales & Besa (Santiago) y DLA Piper LLP (Madrid) asesoraron a Itaú Corpbanca, entretanto, Arteaga|Gorziglia representó a El Romero, que a su vez tuvo asesoría interna.
La línea de crédito se empleará para “financiar, por una parte, el Impuesto al Valor Agregado (IVA) asociado a la construcción y puesta en marcha de una planta solar fotovoltaica de 196 MW de potencia instalada y, por otra, el reembolso al accionista de El Romero del IVA financiado inicialmente con aportes de capital, respecto de aquéllas sumas por concepto de IVA pagadas que sean susceptibles de devolución”, explicó Morales & Besa.
La firma chilena también destacó que el proyecto (El Romero Solar) no contaba con financiamiento para su construcción, por lo que fue financiado con fondos del grupo Acciona y esta ausencia de financiamiento sénior “afectó la estructuración del financiamiento de IVA”.
Adicionalmente, “se llevó a cabo un proceso de due diligence tendiente a verificar la factibilidad de la devolución de IVA por parte de SII”, resaltó Morales & Besa.
El Romero Solar está ubicado en el desierto de Atacama y es la planta fotovoltaica de mayor potencia de Latinoamérica, tiene capacidad para producir energía para el consumo de 240 mil hogares, mientras 80 MW de su capacidad suministra electricidad al centro de datos de Google en Chile.
Se extiende sobre una superficie de 280 hectáreas y cuenta con 776.000 módulos fotovoltaicos, repartidos por una superficie de captación solar de más de 1,5 millones de metros cuadrados.
Asesores de El Romero SpA:
- Arteaga Gorziglia & Cía. Abogados: Socio Luciano Cruz. Asociado sénior Andrés Ossandón S. Asociados Benjamín García y Benjamín Greene.
Asesores de Banco Itaú Corpbanca:
- Morales & Besa: Socias Myriam Barahona y Francisca Pérez. Asociados sénior Ignacio Delpino, Felipe Corvalán, Jaime Rosso y Sebastián Leyton. Asociados Sebastián Nieme, Pedro Pablo Valenzuela, Aldo Cardinali y Rosario Arriagada.
- DLA Piper (Madrid): Socio César Herrero.
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